Как Алхимики Могут Снизить Налоги с Брокерского Счета

Алхимики, если вы хотите оптимально эффективно управлять своими инвестициями и минимизировать налоговые платежи, существует несколько стратегий, которые вам следует знать.

Налогооблагаемая База и Фиксация Убытков

Когда вы фиксируете прибыль по своим позициям в течение года, у вас накапливается налогооблагаемая база. Если же вы фиксируете убыток, эта база уменьшается. Налог рассчитывается от этой базы в размере 13% для налоговых резидентов РФ и должен быть уплачен по итогам года.

Как Уменьшить Налоги с Помощью Убыточных Позиций

Если у вас есть убыточные позиции в портфеле, вы можете продать их, зафиксировав убыток, и тем самым уменьшить сумму налога к уплате в следующем году. Вот как это работает:

Продажа Убыточных Позиций: Продайте позицию, которая находится в убытке, чтобы зафиксировать убыток.
Восстановление Позиции: Тут же восстановите эту позицию, покупая обратно те же акции. В результате ваш портфель не изменится, но сумма налога к уплате уменьшится.
Важный Момент: Налоговое обязательство не исчезает, а просто переносится на более поздний срок, позволяя вам использовать эту сумму для дальнейших инвестиций.

Учет Убытков Прошлых Лет

Если в предыдущие годы вы не получали прибыли от инвестиций, а были в убытке, эти убытки можно учесть и платить меньше налогов за прибыльные годы. Это называется сальдированием убытков.

Пример на Основе Брокера Т-Банк

Откройте приложение Т-инвестиции.
Перейдите в чат поддержки.
Выберите “Мой налог”.
Выберите “Брокерский счёт и инвесткопилка”.
Выберите “Налог на конкретную дату” и выберите “На сегодня”.
Используйте вариант “Фиксации убыточных позиций” для учета убытков прошлых лет.

Налоговый Вычет за Долгосрочное Владение Ценными Бумагами

Трехлетняя Льгота

Если вы владеете ценными бумагами более трех лет, вы можете не платить НДФЛ на прибыль от их продажи. Эта льгота распространяется на прибыль в размере до 9 млн рублей, но не распространяется на ПИФы, дивиденды по акциям и купоны по облигациям.

Пятилетняя Льгота

Если вы владеете акциями российских компаний более пяти лет, вы также освобождаетесь от уплаты НДФЛ на прибыль от их продажи. Эта льгота доступна только для акций российских компаний.

Другие Налоговые Льготы

Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС)

Вычет Типа А: Возвращает 13% от суммы средств, внесённых на ИИС, но не более 52 000 рублей в год.
Вычет Типа Б: Полностью освобождает полученный доход от налогообложения, за исключением купонов и дивидендов.

Кто Платит Налог: Инвестор или Брокер

В большинстве случаев брокеры самостоятельно рассчитывают и удерживают НДФЛ. Однако, если инвестор получает дивиденды и купоны по ценным бумагам иностранных компаний, или если на брокерском счете не хватает средств для уплаты налога, инвестор должен платить налог самостоятельно.

Когда Происходит Списание Налога

НДФЛ может быть списан в середине календарного года при закрытии брокерского счета или при выводе средств. В остальных случаях налог удерживается автоматически с 1 по 31 января года, следующего за отчетным.

Заключение

Алхимики, используя эти стратегии, вы можете существенно снизить свои налоговые обязательства и увеличить потенциальную прибыль от ваших инвестиций. Не забудьте регулярно фиксировать убыточные позиции, использовать налоговые вычеты за долгосрочное владение ценными бумагами и правильно управлять вашими инвестиционными счетами.

Подпишитесь на нашу группу в Telegram https://t.me/alhimia_tradinga, чтобы получать актуальные советы и стратегии по трейдингу по системе Smart Money и оптимально эффективному управлению вашими инвестициями.

Алхимики, хотите оптимизировать свои инвестиции и снизить налоговые платежи? На каналах «Алхимия Трейдинга» мы делимся уникальными стратегиями, которые помогут вам эффективно управлять своим брокерским счетом. Узнайте, как фиксировать убытки, использовать налоговые вычеты и извлекать выгоду из долгосрочного владения ценными бумагами. Присоединяйтесь к нам на Rutube, получайте эксклюзивные советы на YouTube, участвуйте в обсуждениях на VK Video и следите за актуальными трендами на Дзене. Подписывайтесь и станьте мастером в мире трейдинга!