Как трейдеру стать самозанятым? Процесс регистрации со смартфона

Трейдер регистрируется как самозанятый для получения дохода от обучающих услуг, консультаций или аналитики, но не от торговли ценными бумагами. Доходы от реализации акций, облигаций и деривативов не облагаются налогом на профессиональный доход — с них взимается стандартный НДФЛ 13-15%, независимо от статуса самозанятого. Регистрация через приложение «Мой налог» занимает 5-10 минут при наличии смартфона и паспорта гражданина РФ.

Особенности статуса самозанятого для трейдеров

Налог на профессиональный доход (НПД) применяется к доходам от реализации товаров, работ, услуг и имущественных прав. Федеральный закон № 422-ФЗ от 27.11.2018 прямо исключает доходы от продажи ценных бумаг, производных финансовых инструментов и долей в уставном капитале из объекта налогообложения НПД. Российские брокеры являются налоговыми агентами и автоматически удерживают 13% от прибыли по операциям с ценными бумагами для всех физических лиц, включая самозанятых и индивидуальных предпринимателей.

Трейдер регистрируется как самозанятый для легализации дополнительных услуг, связанных с финансовыми рынками. К таким услугам относятся обучающие курсы, индивидуальные консультации по торговым стратегиям, составление аналитических обзоров или разработка торговых ботов. Ставка НПД составляет 4% при работе с физическими лицами и 6% при сотрудничестве с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

Максимальный годовой доход для применения НПД в 2025 году — 2,4 миллиона рублей. При превышении этого лимита статус самозанятого автоматически прекращается, и требуется переход на другую систему налогообложения или регистрация индивидуального предпринимателя.

Подготовка к регистрации

Для регистрации в качестве самозанятого через смартфон необходим паспорт гражданина Российской Федерации, индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) и активный номер мобильного телефона. Гражданам стран Евразийского экономического союза требуется подтверждение права на работу в России.

ИНН можно получить бесплатно в любой инспекции Федеральной налоговой службы (ФНС) или через портал Госуслуги в течение 5 рабочих дней. Для регистрации через приложение «Мой налог» наличие ИНН необязательно при использовании паспорта, но упрощает процесс при регистрации через личный кабинет налогоплольщика.

Возрастное ограничение — от 14 лет при наличии паспорта. Самозанятые не имеют права нанимать сотрудников по трудовым договорам и не могут совмещать НПД с другими налоговыми режимами, такими как упрощенная система налогообложения (УСН) или единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН).

Пошаговая инструкция регистрации через приложение «Мой налог»

Установка приложения

Приложение «Мой налог» доступно бесплатно в магазинах Google Play для устройств Android и App Store для устройств iPhone. После установки на главном экране отображаются три способа регистрации: через паспорт РФ, через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru или через портал Госуслуги.
Регистрация через Госуслуги

Этот способ подходит пользователям с подтверждённой учётной записью на портале Госуслуг. В приложении «Мой налог» выбирается вариант «Войти через Госуслуги», после чего вводится логин и пароль от аккаунта. Система автоматически подгружает паспортные данные и ИНН из профиля Госуслуг. Далее указывается номер мобильного телефона, на который приходит SMS с кодом подтверждения. После ввода кода выбирается регион осуществления деятельности — он может отличаться от региона прописки или фактического проживания. Регистрация завершается автоматически, и заявление направляется в ФНС без дополнительных действий.
Регистрация через личный кабинет налогоплательщика

Для пользователей, имеющих доступ к личному кабинету физического лица на сайте nalog.ru, процесс упрощён. В приложении «Мой налог» выбирается способ «Через личный кабинет ФНС», вводится номер телефона с SMS-подтверждением, указывается регион деятельности. На следующем этапе вводится ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика. Система автоматически проверяет данные, после чего предлагается установить PIN-код для входа в приложение или использовать биометрию — отпечаток пальца или Face ID. Сканирование паспорта и селфи при этом способе не требуется.
Регистрация по паспорту

Этот способ используется при отсутствии доступа к Госуслугам или личному кабинету налогоплательщика. В приложении «Мой налог» выбирается вариант «По паспорту РФ», указывается номер мобильного телефона, который подтверждается кодом из SMS. Следующий шаг — выбор региона осуществления деятельности. После этого приложение предлагает отсканировать камерой смартфона разворот паспорта с фотографией. На экране отображается прямоугольный контур — паспорт необходимо разместить так, чтобы края документа совпадали с границами контура. Приложение автоматически распознаёт текст и заполняет поля с фамилией, именем, отчеством, датой рождения, серией и номером паспорта. После проверки данных требуется сделать селфи — камера должна захватить лицо целиком на светлом фоне при хорошем освещении. Система сравнивает фотографию в паспорте с селфи для подтверждения личности. Заявление автоматически формируется и отправляется в налоговую инспекцию. Регистрация по паспорту занимает до 6 рабочих дней, тогда как через Госуслуги или личный кабинет — моментально.

Альтернативные способы регистрации

Через портал Госуслуги без приложения

На портале Госуслуги в разделе «Услуги» выбирается категория «Штрафы и налоги», затем пункт «Регистрация в качестве самозанятого». Система автоматически подгружает личные данные из профиля — паспорт, ИНН, телефон. Требуется проверить корректность информации, указать регион деятельности и подтвердить регистрацию.
Через мобильное приложение банка-партнёра

Крупные российские банки интегрировали функцию регистрации самозанятых в свои мобильные приложения. В разделе «Налоги» или «Самозанятость» выбирается пункт «Стать самозанятым», после чего следует пошаговая инструкция. Банк передаёт данные в ФНС, и регистрация завершается без установки дополнительных приложений.

Работа в приложении «Мой налог»

После успешной регистрации открывается доступ к личному кабинету самозанятого. На главном экране приложения отображается текущий баланс, начисленные налоги и кнопка «Новая продажа» для формирования чека. Каждый раз при получении оплаты от клиента необходимо выбить чек — указать сумму, выбрать тип клиента (физическое или юридическое лицо), добавить наименование услуги или товара.

Чек формируется моментально и отправляется клиенту по электронной почте или в виде QR-кода. Приложение автоматически рассчитывает сумму налога — 4% для физических лиц, 6% для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Налоги начисляются ежемесячно до 12 числа следующего месяца и оплачиваются до 28 числа.

В разделе «Налоги» отображается история начислений и платежей. Оплатить налог можно банковской картой через приложение или по реквизитам через банк. Задолженности по налогам влекут начисление пеней, а несвоевременное формирование чеков — штрафы от 20% суммы расчёта при первом нарушении и 100% при повторном.

Распространённые ошибки при регистрации

Некорректное сканирование паспорта — фото должно быть чётким, без бликов и теней, все буквы и цифры читаемыми. Рекомендуется размещать паспорт на тёмной поверхности и фотографировать при естественном дневном свете.
Проблемы с селфи возникают при плохом освещении, наличии посторонних предметов на лице (очки, головные уборы) или использовании фотографии вместо живого снимка. Система распознавания лиц требует, чтобы лицо было видно полностью, на нейтральном фоне.
Выбор неверного региона деятельности. Указывается регион, где фактически оказываются услуги или продаются товары, а не регион прописки. При переезде или смене места работы регион можно изменить в настройках приложения «Мой налог».

Налоговые обязательства трейдера с двумя статусами

Трейдер, зарегистрированный как самозанятый, ведёт двойной учёт доходов. Прибыль от операций на брокерском счёте облагается по стандартной ставке НДФЛ — 13% для годового дохода до 5 миллионов рублей и 15% для суммы, превышающей этот порог. Брокер автоматически рассчитывает налоговую базу и удерживает налог при выводе средств или в конце налогового периода.

Доходы от обучающих или консультационных услуг облагаются по ставке НПД — 4% или 6%. За каждую оплату формируется чек в приложении «Мой налог», и налог начисляется автоматически. Совокупный доход от самозанятости не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год, иначе статус аннулируется, и придётся перейти на общую систему налогообложения или зарегистрировать индивидуальное предпринимательство.

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) типа Б доступен самозанятым, так как освобождает от уплаты налога на прибыль от инвестиций без необходимости уплаты НДФЛ. ИИС типа А, предполагающий возврат 13% от внесённой суммы (до 52 000 рублей в год), недоступен самозанятым, поскольку они не платят НДФЛ с основной деятельности.

Прекращение статуса самозанятого

Сняться с учёта как самозанятый можно в любой момент через приложение «Мой налог» в разделе «Настройки» — «Снятие с учёта НПД». После подтверждения заявление автоматически направляется в ФНС, и статус аннулируется на следующий рабочий день. Все неоплаченные налоги должны быть погашены до снятия с учёта.

Автоматическое снятие с учёта происходит при превышении лимита дохода 2,4 миллиона рублей в течение календарного года или при нарушении условий применения НПД — найме сотрудников, совмещении с другим налоговым режимом или занятии запрещёнными видами деятельности. В этом случае ФНС направляет уведомление через приложение «Мой налог», и плательщик обязан перейти на другую систему налогообложения.

Не забудьте подписаться на наш Telegram-канал, где вы найдете полезные советы и обновления о трейдинге и самозанятости:

Подпишитесь на наш Telegram-канал

Вместе мы можем превратить ваши финансовые мечты в реальность.

Хотите стать самозанятым трейдером и не знаете, с чего начать? Каналы «Алхимия Трейдинга» на Rutube, YouTube, VK Video и Дзен помогут вам разобраться во всех нюансах этого процесса! Мы предлагаем пошаговые гайды, советы по налоговой отчетности и маркетингу, а также полезные рекомендации по использованию финансовых инструментов. Узнайте, как легко зарегистрироваться через мобильное приложение «Мой налог» и начать зарабатывать с минимальными затратами! Подписывайтесь на нас: Rutube, YouTube, VK Video, Дзен. Вместе мы превратим ваши финансовые мечты в реальность!